Fitur Neraca Tidak Lancar, Cara Menghitung



itu saldo belum dibayar itu adalah pokok ditambah bunga yang masih harus dilunasi pinjaman atau rata-rata portofolio pinjaman (istilah apa pun, angsuran, kawat atau utang kartu kredit, di mana bunga dibebankan), untuk periode waktu, biasanya satu bulan.

Saldo yang belum dibayar adalah uang yang dipinjam, tetapi tidak dibayar penuh pada tanggal jatuh tempo. Pemberi pinjaman menggunakan saldo ini untuk menghitung pada laporan akun Anda berapa banyak bunga Anda terhutang untuk periode itu. Biro kredit mendasarkan kelayakan kredit peminjam pada saldo yang belum dibayar yang dimiliki. 

Semakin dekat utang peminjam dengan batas pinjamannya, semakin dianggap sebagai liabilitas keuangan. Seperti saldo yang belum dibayar, biro kredit juga menganalisis bagaimana kredit dipertahankan dengan pemberi pinjaman.

Membayar penuh saldo yang belum dibayar dari setiap laporan akun membuat kredit peminjam berada pada level tertinggi. Ini juga memberikan peringkat kredit yang tinggi kepada peminjam.

Indeks

  • 1 Karakteristik
    • 1.1 Faktor untuk klasifikasi kredit
  • 2 Bagaimana cara menghitungnya?
    • 2.1 Membuat tabel amortisasi
    • 2.2 Daftarkan pembayaran pertama
    • 2.3 Saldo pinjaman yang belum dibayar
  • 3 Bunga atas saldo yang belum dibayar
    • 3.1 Metode saldo rata-rata harian yang belum dibayar
  • 4 Referensi

Fitur

Penyedia kredit melaporkan saldo yang tidak diminta ke agen pelaporan kredit setiap bulan. Penerbit kredit umumnya melaporkan total saldo yang belum dibayar dari masing-masing peminjam pada saat laporan disampaikan.

Saldo dilaporkan pada semua jenis utang, berputar dan tidak dapat diperbarui. Dengan saldo yang belum dibayar, penerbit kredit juga melaporkan pembayaran tunggakan yang terlambat lebih dari 60 hari.

Faktor-faktor untuk klasifikasi kredit

Ketepatan waktu pembayaran dan saldo yang belum dibayar adalah dua faktor yang mempengaruhi peringkat kredit peminjam. Para ahli mengatakan bahwa peminjam harus berusaha untuk menjaga total saldo yang belum dibayar di bawah 40%.

Peminjam dengan total hutang terutang lebih dari 40% dapat dengan mudah meningkatkan peringkat kredit mereka dengan melakukan pembayaran bulan-ke-bulan yang lebih besar yang mengurangi total saldo mereka yang belum dibayar.

Dengan mengurangi total saldo yang belum dibayar, peringkat kredit peminjam meningkat. Namun, ketepatan waktu tidak begitu mudah untuk ditingkatkan. Keterlambatan pembayaran merupakan faktor yang dapat bertahan selama tiga hingga lima tahun dalam laporan kredit.

Rata-rata saldo yang belum dibayar dalam kartu kredit dan pinjaman merupakan faktor penting bagi peringkat kredit konsumen.

Bulanan, saldo rata-rata yang belum dibayarkan pada akun aktif dilaporkan ke biro kredit, bersama dengan jumlah lain yang melewati jatuh tempo.

Saldo pinjaman tidak terbarukan yang belum dibayar akan berkurang setiap bulan dengan pembayaran terjadwal. Saldo utang berputar akan bervariasi tergantung pada penggunaan yang diberikan pemegang ke kartu kreditnya.

Bagaimana cara menghitungnya?

Formula dasar untuk menghitung saldo yang belum dibayar adalah mengambil saldo awal dan mengurangi pembayaran yang dilakukan. Namun, biaya bunga mempersulit persamaan untuk hipotek dan pinjaman lainnya.

Karena sebagian pembayaran pinjaman diterapkan pada pembayaran bunga, Anda harus membuat tabel amortisasi untuk menghitung saldo pinjaman yang belum dibayar.

Tabel amortisasi memungkinkan Anda menghitung jumlah pembayaran yang diterapkan pada modal dan bagian mana untuk membayar bunga. Untuk membuat tabel depresiasi dan menghitung saldo yang belum dibayar, ikuti langkah-langkah ini:

Buat tabel amortisasi

Pertama informasi pinjaman diindikasikan; misalnya:

- Jumlah pinjaman = $ 600 000

- Jumlah yang harus dibayarkan setiap bulan = $ 5000

- Suku bunga bulanan = 0,4%

Tingkat bunga bulanan dihitung dengan membagi tingkat bunga tahunan dengan jumlah pembayaran yang dilakukan setiap tahun. Misalnya, jika pinjaman memiliki tingkat bunga tahunan 5% dan pembayarannya bulanan, tingkat bunga bulanannya adalah 5% dibagi 12: 0,4%.

Lima kolom dibuat untuk tabel amortisasi: nomor pembayaran, jumlah pembayaran, pembayaran bunga, pembayaran modal dan saldo yang belum dibayar.

Di bawah "nomor pembayaran", di baris pertama angka 0 ditulis. Di bawah "saldo yang belum dibayar", di baris pertama jumlah asli pinjaman ditulis. Dalam contoh ini akan menjadi $ 600 000.

Daftarkan pembayaran pertama

Di kolom "nomor pembayaran" angka 1 ditulis di baris di bawah pembayaran 0. Jumlah pembayaran bulanan ditulis di baris yang sama, di kolom "jumlah pembayaran". Ini akan menjadi $ 5000 dalam contoh ini.

Pada baris yang sama, di kolom "pembayaran bunga", tingkat bunga bulanan dikalikan dengan saldo yang belum dibayar sebelum pembayaran ini, untuk menentukan bagian dari pembayaran bunga. Dalam contoh ini, itu akan menjadi 0,4% dikalikan dengan $ 600 000: $ 2400.

Jumlah yang dibayarkan untuk bunga dikurangi dari jumlah total yang dibayarkan setiap bulan untuk menemukan pembayaran modal untuk baris ini. Dalam contoh ini akan menjadi $ 5000 dikurangi $ 2400: $ 2600.

Di kolom "saldo belum dibayar" pada baris yang sama, saldo sebelumnya dikurangi dari pembayaran modal ini, untuk menghitung saldo belum dibayar yang baru. Dalam contoh ini akan menjadi $ 600.000 dikurangi $ 2600: $ 597 400.

Saldo pinjaman belum dibayar

Proses yang dilakukan untuk pembayaran pertama diulang untuk setiap pembayaran berikutnya yang telah dilakukan. Jumlah yang ditunjukkan di kolom "saldo tidak dibayar" di baris pembayaran terbaru adalah saldo pinjaman yang belum dibayar saat ini, seperti yang ditunjukkan pada gambar.

Bunga atas saldo yang belum dibayar

Perusahaan kartu kredit menunjukkan tingkat bunga sebagai persentase bulanan. Bunga yang harus dibayar tergantung pada tingkat ini, saldo yang belum dibayar dan jumlah hari saldo yang belum dibayar telah dibayarkan..

Bunga dibebankan pada saldo yang belum dibayarkan hanya jika jumlah minimum atau parsial dibayarkan pada tanggal yang ditentukan, bukan jumlah total yang terutang. Ini disebut fasilitas kredit berputar.

Ada periode bebas bunga di mana jumlah yang digunakan dalam kartu kredit tidak menghasilkan bunga. Ini adalah durasi antara hari pertama siklus penagihan dan tanggal jatuh tempo pembayaran.

Biaya tambahan untuk pembayaran terlambat diterapkan jika jumlah yang terutang pada tanggal yang ditentukan tidak dibayarkan. Pajak layanan ini berlaku untuk bunga dan biaya lainnya, tetap termasuk dalam jumlah total terutang..

Metode saldo harian rata-rata yang tidak dibayarkan

Banyak perusahaan kartu kredit menggunakan metode saldo rata-rata harian yang tidak dibayar untuk menghitung bunga bulanan yang diterapkan pada kartu kredit.

Metode saldo harian rata-rata memungkinkan perusahaan kartu kredit membebankan tingkat bunga yang sedikit lebih tinggi; mempertimbangkan saldo pemegang kartu sepanjang bulan dan bukan hanya tanggal penutupan.

Dengan perhitungan saldo rata-rata harian yang belum dibayar, perusahaan kartu kredit merangkum saldo yang tidak terpakai setiap hari dalam siklus penagihan bulanan dan membaginya dengan jumlah total hari.

Ini juga menghitung tingkat bunga harian dan dibebankan oleh jumlah hari dalam siklus penagihan untuk mencapai total bunga bulanan.

Referensi

  1. Emma Watkins (2018). Saldo Luar Biasa vs Kredit dalam Akuntansi. Bisnis Kecil - Chron. Diambil dari: smallbusiness.chron.com.
  2. Investopedia (2018). Saldo Rata-Rata Luar Biasa. Diambil dari: investopedia.com.
  3. The Economic Times (2012). Hal-hal yang perlu diketahui tentang bunga yang dibebankan pada kartu kredit. Diambil dari: economictimes.indiatimes.com.
  4. Madison Garcia (2010). Cara Menghitung Saldo yang Hutang. Diambil dari: sapling.com.
  5. Investopedia (2018). Pinjaman Amortisasi. Diambil dari: investopedia.com.