Karakteristik, jenis, dan contoh debitur



A debitur itu adalah entitas yang memiliki utang moneter dengan entitas lain. Entitas dapat berupa individu, perusahaan, pemerintah, perusahaan atau badan hukum lainnya. Mitra disebut kreditor.

Jika utang itu dalam bentuk pinjaman dari lembaga keuangan, debitor dikenal sebagai peminjam, dan jika utang itu dalam bentuk sekuritas, seperti obligasi, debitor dikenal sebagai penerbit..

Jika X meminjam uang dari bank Anda, X adalah debitor dan bank adalah kreditor. Jika X menempatkan uang di bank, X adalah kreditor dan bank adalah debitor.

Bukanlah suatu kejahatan untuk berhenti membayar hutang. Kecuali dalam situasi kebangkrutan tertentu, debitur dapat memprioritaskan pembayaran hutang mereka seperti yang mereka inginkan.

Namun, jika mereka tidak mematuhi persyaratan utang, mereka mungkin menghadapi komisi dan denda, serta penurunan peringkat kredit. Selain itu, kreditor dapat membawa debitur ke pengadilan untuk masalah ini.

Indeks

  • 1 Karakteristik
    • 1.1 Pembayaran terlambat
    • 1.2 Debitur dalam kebangkrutan dan perjanjian sukarela
  • 2 Jenis
    • 2.1 Debitur korban kemalangan
    • 2.2 Debitur dengan kapasitas manajemen yang kecil
    • 2.3 Debitur yang tidak jujur
  • 3 Contoh
    • 3.1 Debitur dalam bisnis
  • 4 Referensi

Fitur

Pada dasarnya, hubungan debitor-kreditor mirip dengan hubungan pelanggan-pemasok. Anda bisa menjadi pelanggan dan pemasok pada saat yang sama, sama seperti Anda bisa menjadi debitur dan kreditor pada saat yang sama.

Hutang yang terkait dengan bisnis harus dibuat secara tertulis untuk dapat ditegakkan oleh hukum. Jika perjanjian tertulis mengharuskan debitur untuk membayar sejumlah uang tertentu, maka kreditor tidak harus menerima jumlah yang lebih kecil, dan harus dibayar penuh..

Selain itu, jika tidak ada perjanjian nyata, tetapi kreditor menunjukkan telah meminjamkan sejumlah uang, melakukan beberapa layanan atau mengirimkan produk ke debitur, debitur harus membayar kreditor.

Siapa pun yang mengajukan petisi sukarela untuk mengajukan kebangkrutan juga secara hukum dianggap sebagai debitur.

Default

Keterlambatan pembayaran terjadi ketika debitur tidak mematuhi kewajiban hukumnya berdasarkan kontrak hutang. Misalnya, Anda belum melakukan pembayaran terjadwal atau melanggar perjanjian kontrak utang.

Ketidakpatuhan dapat terjadi jika debitur tidak mau atau tidak mampu membayar utangnya. Ini dapat terjadi dengan semua kewajiban utang, termasuk obligasi, hipotek, pinjaman, dan surat hutang.

Jika hutang terutang menjadi beban, di luar kemungkinan pelunasan, debitur menghadapi kebangkrutan atau kebangkrutan.

Debitur dalam kebangkrutan dan perjanjian sukarela

Perjanjian sukarela adalah perjanjian yang mengikat secara hukum, diawasi oleh profesional perantara, yang tujuannya adalah untuk memungkinkan individu, pedagang atau majikan untuk mencapai kesepakatan dengan kreditor mereka dan menghindari konsekuensi dari kebangkrutan.

Komitmen tersebut harus menawarkan penggantian yang lebih besar untuk hutang kreditor daripada yang diharapkan jika debitor menyatakan kebangkrutan.

Seringkali, ini difasilitasi oleh debitur, yang memberikan kontribusi sesuai dengan pendapatannya selama periode tertentu, atau dengan kontribusi dari pihak ketiga, yang biasanya tidak tersedia untuk debitur yang bangkrut..

Jenis

Ada tiga tipe dasar debitur. Semakin cepat jenis debitur diakui, semakin besar kemungkinan pemulihan utang komersial.

Debitur korban kemalangan

Ini adalah jenis debitur yang paling umum. Nasib buruk Anda bisa menjadi bencana, seperti banjir, kebakaran atau perampokan tanpa asuransi.

Bisa jadi karena kondisi bisnis yang buruk di masyarakat atau industri. Terkadang, debitor komersial menjadi korban dari kebangkrutan salah satu klien mereka.

Debitur dengan kapasitas manajemen yang kecil

Beberapa debitur adalah korban dari manajemen mereka yang buruk. Ketika mereka membuat hutang, mereka mencoba untuk membayar tepat waktu, tetapi mereka tidak dapat melakukannya karena mereka memiliki kriteria yang salah.

Misalnya, penilaian buruk seorang manajer dapat menyebabkan perusahaan membeli secara berlebihan. Jenis debitur menyesal karena penjual membujuknya untuk membeli lebih dari yang dia inginkan.

Banyak manajer penjualan bersikeras memberikan kredit kepada klien berisiko tinggi. Meskipun mereka tahu bahwa klien ini tidak dapat membayar tepat waktu, mereka hanya berusaha untuk menutup kesepakatan.

Situasi seperti itu menimbulkan konflik kepentingan antara departemen penjualan dan kredit ketika menetapkan persyaratan kredit untuk debitur.

Debitur tidak jujur

Hanya sebagian kecil dari debitor yang tidak jujur. Debitur ini tidak pernah berniat membayar. Dari awal, gunakan skema untuk menipu kreditor. Ini adalah debitur paling berisiko.

Mudah untuk mendeteksi jenis debitur ini. Sejak awal, Anda dapat memesan barang melebihi kebutuhan normal Anda.

Kemudian, ketika proses pengumpulan dimulai, ia menjadi mengelak dan sulit untuk dihubungi. Ketika dia menangkap dirinya sendiri, dia membuat janji bahwa dia tidak memenuhi. Dia menolak untuk memberikan penjelasan karena kurangnya pembayaran. Evasion adalah taktik jenis debitur ini.

Segera setelah terlihat bahwa seorang debitur tidak jujur, langkah hukum harus diambil untuk mengumpulkan uang yang terhutang..

Contohnya

Pelanggan yang tidak membayar produk atau layanan di muka, adalah debitor perusahaan. Demikian pula, para pemasok berhutang budi jika mereka telah memasok produk-produk yang belum sepenuhnya dibayar..

Menurut angka yang diterbitkan pada tanggal 31 Maret 2013 oleh Dewan Federal Reserve AS, utang rumah tangga telah melebihi $ 11 miliar di Amerika Serikat. Utang pinjaman pelajar juga akan segera melewati tanda triliun dolar.

Debitur dalam bisnis

Debitur adalah pelanggan yang telah membeli produk atau layanan dan, sebagai imbalannya, harus membayar penyedianya.

Ini menunjukkan bahwa, pada tingkat fundamental, hampir semua perusahaan dan entitas akan menjadi debitur pada waktu tertentu, karena hampir semua dari mereka melakukan pembelian secara kredit sebagai klien. Dalam akuntansi, hubungan pelanggan / pemasok ini dikenal sebagai debitur / kreditor.

Seorang debitur mungkin bukan hanya pelanggan produk dan jasa, karena yang telah meminjam uang dari bank atau pemberi pinjaman juga dikenal dalam akuntansi sebagai debitur.

Contoh umum dari hubungan ini adalah ketika Anda mendapatkan pinjaman untuk membeli rumah. Dalam skenario ini, debitur adalah pemilik, sedangkan bank yang memegang hipotek dianggap sebagai kreditor.

Umumnya, debitur memiliki perjanjian khusus dengan kreditor mereka tentang ketentuan pembayaran, diskon, dll..

Perusahaan yang menerbitkan obligasi mungkin adalah debitor yang paling terkenal. Mereka harus memberikan bunga dan pembayaran pokok kepada pemegang obligasi yang ditetapkan pada tanggal tertentu.

Referensi

  1. Wikipedia, ensiklopedia gratis (2018). Diambil dari: en.wikipedia.org.
  2. Investopedia (2018). Debitur Diambil dari: investopedia.com.
  3. Louis Lines (2017). Penjelasan Debitur dan Kreditor. Akun + Legal. Diambil dari: accountsandlegal.co.uk.
  4. Revisi (2018). Apa itu Debitur? Diambil dari: reviso.com.
  5. Jawaban Investasi (2018). Debitur Diambil dari: investinganswers.com.
  6. Penyesuaian Akun (2018). 3 Jenis Debitur Komersial. Diambil dari: accountadjustment.us.