Karakteristik, jenis, dan contoh kreditor



A kreditor adalah orang, bank atau perusahaan lain yang telah memberikan pinjaman atau meminjamkan uang kepada pihak lain, yang dimaksudkan untuk diterima kembali di masa depan. Pihak yang telah diberikan pinjaman adalah pelanggan, yang sekarang akan disebut sebagai debitur.

Ini juga dianggap sebagai kreditor bagi perusahaan yang menyediakan layanan atau produk kepada individu atau perusahaan, tanpa memerlukan pembayaran segera, karena klien berhutang uang kepada perusahaan untuk produk atau layanan yang sudah disediakan..

Bank dan lembaga keuangan lainnya membentuk bagian penting dari kreditor yang beroperasi dalam perekonomian saat ini, meskipun melalui pertumbuhan skema seperti pinjaman swasta, individu juga dapat menjadi kreditor perusahaan..

Perusahaan dan lembaga pemerintah membentuk kreditor tambahan, yang dapat menawarkan pembiayaan kepada perusahaan yang sedang tumbuh.

Istilah kreditor sering digunakan dalam dunia keuangan, terutama dalam referensi pinjaman jangka pendek, obligasi jangka panjang dan pinjaman hipotek.

Indeks

  • 1 Karakteristik
    • 1.1 Bagaimana kreditor mendapatkan uang
    • 1.2 Apa yang harus dilakukan jika kreditor tidak dibayar
    • 1.3 Kasus kreditor dan kebangkrutan
  • 2 Jenis
    • 2.1 Jenis hutang
  • 3 Contoh
  • 4 Referensi

Fitur

Pada dasarnya, hubungan debitor-kreditor mirip dengan hubungan pelanggan-pemasok. Anda bisa menjadi pelanggan dan pemasok pada saat yang sama, sama seperti Anda bisa menjadi debitur dan kreditor pada saat yang sama.

Jumlah yang terhutang kepada kreditor dilaporkan dalam neraca perusahaan sebagai kewajiban.

Sebagian besar neraca melaporkan jumlah utang kepada kreditor dalam dua kelompok: kewajiban lancar dan kewajiban tidak lancar (atau kewajiban jangka panjang).

Bagaimana kreditor mendapatkan uang

Kreditor mendapatkan uang dengan membebankan bunga atas pinjaman yang mereka tawarkan kepada klien mereka.

Misalnya, jika kreditor meminjam kepada peminjam $ 5.000 dengan tingkat bunga 5%, kreditur menghasilkan uang karena bunga pinjaman.

Pada gilirannya, kreditor menerima risiko tertentu, yaitu peminjam tidak dapat membayar pinjaman. Untuk mengurangi risiko ini, kreditor mengindeks suku bunga mereka ke kelayakan kredit dan riwayat kredit peminjam..

Suku bunga hipotek bervariasi berdasarkan sejumlah besar faktor, termasuk jumlah uang muka dan kreditor itu sendiri. Namun, solvabilitas kredit memiliki dampak utama pada suku bunga.

Peminjam dengan peringkat kredit yang sangat baik dianggap berisiko rendah bagi kreditor. Akibatnya, peminjam ini mendapatkan suku bunga rendah.

Sebaliknya, peminjam dengan skor kredit rendah lebih berisiko bagi kreditor. Untuk menghadapi risiko, kreditor membebankan suku bunga yang lebih tinggi kepada mereka.

Apa yang harus dilakukan jika kreditor tidak dibayar

Jika kreditor tidak menerima pengembalian uang dari hutang, ia memiliki sumber daya tertentu untuk menagihnya.

Jika hutang didukung oleh jaminan, seperti hipotek atau kredit mobil, yang masing-masing didukung oleh rumah dan mobil, kreditor dapat mencoba untuk memulihkan jaminan ini..

Dalam kasus-kasus lain di mana utang tidak memiliki jaminan, kreditor dapat membawa debitor ke pengadilan, dengan maksud mengambil gaji debitur atau memastikan bahwa jenis perintah penggantian biaya lain dihasilkan oleh pengadilan..

Kreditor pribadi yang tidak dapat memulihkan hutang dapat mengklaimnya pada SPT mereka sebagai kehilangan keuntungan modal jangka pendek. Untuk melakukan ini mereka harus melakukan upaya besar untuk mengklaim utang.

Kasus kreditor dan kebangkrutan

Jika seorang debitur memutuskan untuk menyatakan bangkrut, pengadilan memberitahu kreditor proses tersebut. Dalam beberapa kasus kebangkrutan, semua aset non-esensial dari debitur dijual untuk melunasi utangnya. Wali kebangkrutan membayar hutang sesuai urutan prioritas.

Hutang pajak dan tunjangan sering mendapat prioritas utama, bersama dengan denda kriminal, pembayaran lebih dari tunjangan federal dan beberapa hutang lainnya.

Pinjaman tanpa jaminan, seperti kartu kredit, diprioritaskan terakhir. Ini memberi kreditor kesempatan paling kecil untuk memulihkan dana debitor selama proses kebangkrutan.

Jenis

Secara umum, kreditor dapat diklasifikasikan dalam dua cara, seperti pribadi atau nyata. Orang-orang yang meminjamkan uang kepada teman atau kerabat mereka adalah kreditor pribadi.

Kreditor nyata, seperti bank atau perusahaan keuangan, memiliki kontrak hukum yang ditandatangani oleh peminjam. Ini memberi kreditur hak untuk mengklaim aset riil debitur, seperti real estat atau mobil, jika pinjaman tidak dibayar.

Kreditor juga dapat dibagi menjadi dua kategori: aman dan tidak aman. Kreditor yang dijamin memiliki jaminan atau biaya, yang merupakan bagian atau seluruh aset perusahaan, untuk menjamin hutang yang terutang padanya..

Misalnya, hipotek, di mana properti mewakili keamanan. Kreditur tanpa jaminan tidak memiliki biaya atas aset perusahaan.

Jenis hutang

Perbedaan antara utang senior dan utang subordinasi sangat penting bagi kreditor dan investor.

Utang senior dianggap kurang berisiko dibandingkan utang subordinasi. Ini karena ini adalah yang pertama dalam garis pembayaran, setelah alat pembayaran tersedia.

Itu berarti bahwa tingkat bunga yang dibayarkan pada utang senior lebih rendah daripada yang dibayarkan pada utang tanpa jaminan.

Contohnya

Contoh kreditor adalah karyawan perusahaan tempat mereka menerima upah dan bonus. Juga pemerintah yang terutang pajak, dan pelanggan yang telah melakukan setoran atau pembayaran uang muka lainnya.

Mari kita asumsikan sebuah skenario dengan kreditor nyata, bank XYZ, kepada siapa orang meminta pinjaman. Jika menyetujui dan meminjamkan uang, bank XYZ menjadi kreditor.

Individu dan perusahaan dapat memiliki beberapa kreditor pada satu waktu, untuk berbagai jenis utang.

Contoh tambahan kreditor yang memperpanjang jalur kredit uang atau layanan meliputi: perusahaan utilitas, klub kesehatan, perusahaan telepon dan penerbit kartu kredit.

Tidak semua kreditor dianggap setara. Beberapa kreditor dianggap lebih unggul daripada yang lain, atau senior, sementara yang lain akan lebih rendah.

Misalnya, jika Perusahaan XYZ menerbitkan obligasi, pemegang obligasi menjadi kreditor senior dari pemegang saham Perusahaan XYZ. Jika Perusahaan XYZ bangkrut, pemegang obligasi berhak atas pengembalian uang sebelum pemegang saham.

Referensi

  1. Investopedia (2018). Debitur Diambil dari: investopedia.com.
  2. Pelatih Akuntansi (2018). Apa perbedaan antara debitur dan kreditor? Diambil dari: accountingcoach.com.
  3. Investopedia (2018). Kreditor Diambil dari: investopedia.com.
  4. Pelatih Akuntansi (2018). Apa itu kreditor? Diambil dari: accountingcoach.com.
  5. Wikipedia, ensiklopedia gratis (2018). Kreditor Diambil dari: en.wikipedia.org.
  6. Jawaban Investasi (2018). Kreditor Diambil dari: investinganswers.com.